摘要
中国证监会公布新版《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》，核心修订包括：大幅提高奖励激励，将奖励案件罚没款门槛从10万元提升至100万元，奖金比例从罚没款的1%提高至3%，最高奖励上限提升至100万元；同时完善了匿名举报奖励条件，并强化了对“吹哨人”的身份信息保护与反打击报复机制。
线索
本次修订通过显著提高经济奖励和强化法律保护，旨在更有效地激励知情人（尤其是内部员工）举报重大违法行为。对市场而言，这可能意味着未来上市公司违法违规行为被揭露的概率增加，潜在“黑天鹅”事件的风险前置，有助于净化市场环境。对投资者而言，信息不对称程度有望降低，市场透明度提升。长期看，治理结构规范、内控严格的企业将更受青睐，而存在潜在合规隐患的公司则面临更高的内部监督压力。
正文
中国证监会公布了《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》，该规定自公布之日起施行。主要修订内容涵盖以下七个方面：
一、修改制度名称
将原《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》更名为《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》。新增了“吹哨人”概念定义，以体现其正义担当精神，强调专业性并突出激励导向。相关表述也与证券期货法律法规进行了衔接。
二、完善奖励条件
奖励范围聚焦于严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者合法权益的重大案件。可获奖励的案件，其罚没款金额门槛从10万元提升至100万元。符合条件的匿名举报人，以及在违法行为中起次要或辅助作用的举报人，也可获得奖励。同时明确了不予奖励的情形，包括举报人撤回线索或妨碍查处工作。
三、提高奖励标准
奖励金额占案件罚没款的比例从1%提升至3%。对于提供重大违法行为线索的，奖金上限从10万元提高至50万元。若线索涉及的案件在全国有重大影响、涉案数额特别巨大，或举报人为内部知情人员，每案奖金上限从原先的30万元、60万元统一提升至100万元。
四、严格规范办理要求
明确了依法秉公、分级负责、严格保密、保护举报人权益的工作原则。规定了线索接收渠道与处理职责，并设立专门机制，允许在征得内部知情人员同意后请其协助核查。优化了办理程序，举报人可通过网络平台查询处理进度，处理单位不再另行告知。
五、优化奖励程序
明确了由中国证监会根据案件数量、奖励金额测算及部门预算情况，批次启动奖励工作。启动后将公布拟奖励案件名单、时间安排和登记程序，并由中国证券投资者保护基金有限责任公司协助办理。举报人登记确认期限为3个月。奖励资金纳入证监会部门预算。为激励及时举报，将在案件罚没款入库金额足以覆盖奖励金额后启动程序，每案奖励一次，奖金总额不超过实际收缴的罚没款金额。
六、完善保护机制
对“吹哨人”身份信息实行匿名管理，确需使用时须履行登记手续。严格规范对内部知情人员个人信息的处理。严禁任何单位和个人以任何形式打击报复“吹哨人”，不得以解除或变更劳动合同等方式干扰其提供线索。相关发行人、上市公司、证券期货经营及服务机构若实施打击报复，将被视为公司治理与内控存在缺陷并依法处理，其中合规风控、督察稽核人员参与的将从重处理。
七、健全监督问责机制
加强对线索处理履职不力的追责。规定工作人员若对重大违法线索不履职、玩忽职守或徇私舞弊，影响查处工作的，将依法依规给予处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关。
发布时间
2026-01-09 20:22:06
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